在广义上是指在金融由于内部和外部环境的财务风险，以及各种不可预测或不可控的因素，在某些时间期间的实际企业财务收入和财政收入的预测偏差，由此可能造成的损失。对企业管理者的现金流，不仅是现金流核算，这是该公司的价值进行全面、动态的反映和运动的整个过程。现金流管理不仅包括货币资金的管理，而且企业的内部结构的货币和非货币资产和管理过渡。财务风险分析与现金流的内在联系，对于将其二者结合起来进行研究并加强管理有着重要的意义。首先是筹资风险。债务融资、固定利息负担和债务期限结构等因素的影响，如企业管理，特别是投资率低于债务利率，可以产生不偿债支付的时间甚至是破产的风险。债务融资，固定利息负担和债务期限结构，如果企业管理为差，尤其是投资率大于债务利息率较低等因素的影响，可能会产生做一次甚至没有风险的偿债付款破产。股权融资，当企业不能满足投资者的投资回报，作为回报，投资者将出售公司的股票，导致该公司股价下跌。与此同时，也会使企业融资困难，融资成本。特别是在企业管理难度大，容易被收购竞争对手的对象，并因此面临被收购的危险。二是投资风险。通常情况下，收益和投资项目的风险是决定企业的首要因素，不同的投资项目往往有不同的风险。在投资过程中，投资决策并不科学，它是由资产投资形成的结构不合理，往往会导致无法实现投资项目的预期收益，从而影响到企业的盈利能力和偿债能力，产生金融风险，甚至招致企业破产。从我国巨人集团到韩国大宇集团的倒闭，正是投资风险失控所导致的后果。外商投资，投资企业的投资收益的不确定性的结果，导致国外投资收益投资的企业也有不确定性，从而使损失的企业财务业绩的风险。

　　2.两者之间的联系

　　战略决策是越来越注重企业内部现金流和信息。现金流的财务风险的不确定性。与此同时，企业的财务风险监测信息产生的现金流量提供了可靠的依据。起点的金融活动是花费的时间提前的首都，到底是货币价值的增加，金融活动是为了获得增量资金和支出的钱提前，当在超前的种子自然地主要支出财务风险，是无法恢复的主要风险或无法获得风险资本收益。

　　其结果是，企业资本运动的财政风险的整个过程中，也可以说是企业资本运动的财政风险的风险的过程中，对应于这是现金流，找到风险在企业的经营活动。企业发展的潜在投资风险，企业的融资风险它提供了有用的信息，一方面，业务活动，融资活动和经营状况，通过现金流量的投资活动的优质覆盖。

　　如现金流的数量，流动性和稳定的综合反映及时，包括通过现金流分析，为客户提供现金流入和数据的现金流出在一定时期，企业决策者可以得到的现金及现金等价物的具体情况和金钱直接来源，我们通过及时提供资本运作和风险防范信息;现金流，另一方面，在收付实现制，而非权责发生制确认，反映的信息是真实的现金流入和流出，从而避免因为有根据的确认和计量方法权责发生制的许多资产和负债，并作出相同的会计事件可能会产生不同的会计信息，是纵向和横向比较，分析，合理组织经营活动现金为企业效益的企业。控制金融风险，预测和决策提供了可靠依据。此外，在业务过程中，现金流性能作为一个动态的商业资本流动，能全面反映主流程的企业的生产经营(供应，生产和销售)和主要方面(融资，融资，投资，成本，费用，利润分配等)为一体。可见，现金流的企业识别金融风险的基础。总之，企业管理，金融风险的监测和控制现金流的整个过程是相互渗透，相辅相承。企业的整个生命周期，现金流和财务风险是相互关联的。最终的目标是要达到公司的战略目标-最大限度地提高企业价值，从而使企业在激烈的市场竞争中不断发展。

　　二、树立资金时间观念

　　1.加强时间观念

　　现金流量管理是指利润，现金流量管理在兼顾企业经营活动的重点，投资活动和筹资活动和管理制度的建设，就是在一个特定的时间和当前或未来现金流量的预测，规划，执行和控制的时间，信息传递与报告，以及分析和评价。因此，现金流量管理的具体内容包括现金预算，一系列的劳动组织系统分系统、程序的安排、预测和规划制度和会计制度的实施，支付系统和调度执行系统的结构和控制系统，而且在一段时间内主系统的集成运行各子系统的最终信息报告系统的结果，以及对现金流的管理，现金预算绩效报告和现金流和信息本身的评价体系分析。因此，现金流量管理系统是一个非常丰富的内容。为了加强时间的概念，合理利用现金流，增强企业的利润。