1.国外研究现状..................................................................................................... 2
2.国内研究现状..................................................................................................... 2
3.文献述评............................................................................................................. 2
（三）研究内容和方法............................................................................................ 3
1.研究内容............................................................................................................. 3
2.研究方法............................................................................................................. 3
二、相关理论分析.................................................................................................. 4
（一）营运资金管理理论........................................................................................ 4
1.营运资金概念..................................................................................................... 4
2.营运资金管理概念............................................................................................. 4
（二）渠道管理理论................................................................................................ 4
（三）基于渠道管理的营运资金管理理论............................................................ 4
1.基于渠道管理的营运资金分类......................................................................... 4
2.基于渠道管理的营运资金管理效率评价......................................................... 5
三、****概况及营运资金管理现状................................................................. 6
（一）****概况........................................................................................................ 6
1.****简介............................................................................................................. 6
2.****组织结构..................................................................................................... 6
（二）****营运资金结构及管理效率分析............................................................ 7
1.采购渠道的营运资金管理效率分析................................................................. 7
2.生产渠道的营运资金管理效率分析................................................................. 8
3.营销渠道的营运资金管理效率分析................................................................. 9
4.理财活动的营运资金管理效率分析............................................................... 10
四、****营运资金管理存在的问题............................................................... 12
（一）大量占用供应商款项.................................................................................. 12
（二）其他应付款增速较快.................................................................................. 13
（三）在产品增速较快.......................................................................................... 13
（四）应收款项数额较高...................................................................................... 14
（五）库存商品占比较高...................................................................................... 17
（六）货币资金闲置较多...................................................................................... 17
五、****营运资金管理的优化措施............................................................... 18
（一）加强供应商管理.......................................................................................... 18
（二）优化企业与合作者关系.............................................................................. 18
（三）提高在产品生产效率.................................................................................. 18
（四）加大应收账款控制力度.............................................................................. 19
（五）建立有效客户关系管理机制...................................................................... 20
（六）优化货币资金管理...................................................................................... 20
结  论....................................................................................................................... 21
参考文献................................................................................................................... 22
致  谢....................................................................................................................... 24