3.4 应付管理

　　应付款的子系统主要管理企业在经营过程中与供应商之间发生的各项往来货款，有效地帮助企业管理者掌握资金的流动性，通过监控付款情况来控制企业资金的流出，形成流动资金的良好循环。应付款子系统基于采购活动的发生填写发票、税金和采购费用，也可以直接调用采购子系统生成的订单。发票金额与入库物料的分摊，可以确定入库物料付款情况。发票过账后生成应付款台账，付款单与应付款台账进行结算，确定已付款金额和未付款金额，同时可处理预付款。

　　3.5 应收管理

　　企业生产管理中应用ERP，可实现财务部门与销售部门之间的数据共享，以网络为平台完成数据信息的交流。财务收到的应收账款应以销售部门的销售发票为依据，应收账款按往来账户进行归集。收款、销售时发票有据可依，业务往来也很明确。回款结算时可以指定到每一笔应收款，使应收账龄、预收账龄反映及时、准确，不但可以进行应收账龄、预收账龄分析，还可以进行回款账龄分析。