农村商业银行的统计质量的问题及解决对策

摘要: 农村商业银行的统计数据不单是统计工作,其质量不仅关系到经营决策、经营管理和长远发展,也关系到社会信用和社会形象。文章从农村商业银行的统计质量现状出发,分析了它的现状和存在问题的原因,通过分析提出了提升农村商业银行统计质量的五条对策,即强化对统
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  摘要:农村商业银行的统计数据不单是统计工作,其质量不仅关系到经营决策、经营管理和长远发展,也关系到社会信用和社会形象。文章从农村商业银行的统计质量现状出发,分析了它的现状和存在问题的原因,通过分析提出了提升农村商业银行统计质量的五条对策,即强化对统计质量的认识、建立良好的内部文化、提高统计人员素质、完善计质量指体制机制、加强系统建设,提升统计效率。

  关键词:农村商业银行; 统计质量; 对策研究;

目录

  一、农村商业银行统计质量现状……………………………………………………………………1

  (一)统计质量管理重视不够……………………………………………………………………2

  (二)统计数据质量普遍不高……………………………………………………………………2

  (三)统计数据辅助决策能力不强……………………………………………………………………2

  二、农村商业银行统计质量存在问题原因分析……………………………………………………………………3

  (一)统计人员业务能力不强,队伍素质不齐……………………………………………………………………4

  (二)统计机制不完善……………………………………………………………………4

  (三)统计文化尚不健全……………………………………………………………………4

  (四)统计工作的科技支撑不足……………………………………………………………………4

  三、农村商业银行统计质量提升对策……………………………………………………………………5

  (一)强化对统计质量的认识……………………………………………………………………6

  (二)建立良好的内部文化……………………………………………………………………6

  (三)提高统计人员素质……………………………………………………………………6

  (四)完善计质量指体制机制……………………………………………………………………6

  (五)加强系统建设,提升统计效率……………………………………………………………………6

  四、结语……………………………………………………………………7

  参考文献……………………………………………………………………8

统计

  我国农村商业银行由农村信用社改制而成,随着金融领域竞争的不断加剧,社会对提高银行内部信息披露越来越高的要求,以及监管部门对金融机构监管不断强化,农村商业银行统计质量水平,越来越成为制约其发展的重要因素。研究农村商业银行的统计质量问题,具有极其重要的现实意义。

  一、农村商业银行统计质量现状

  (一)统计质量管理重视不够

  目前,一些农村商业银行的统计工作未真正落实归口管理部门,未明确统计工作的主管部门,没有指定部门统一负责对外报送统计报表,很多是按照"业务谁主管,报表谁负责"的原则进行分工协作,部门间协调机制不畅导致统计工作中存在相互推诿、扯皮、敷衍现象,影响了统计工作的质量和效率。另外,一些农村商业银行没有设立专职的统计岗位,"一岗多责"造成责任不明确、岗位不清晰、职责落实不到位等问题,致使统计工作质效得不到保证,银行决策层关心的只是数据本身,而不关心数据是怎样形成的。这就使得统计工作在农村商业银行的整体工作中缺乏应有的地位。

  (二)统计数据质量普遍不高

  一方面,统计数据主要来源于信贷管理、财务管理、数据查询平台等不同的系统,统计数据由兼职人员统计完成,大多只能反映某一个方面的业务情况,而不能反映整体情况,"只见树木不见森林"的现象比较普遍。另一方面,统计系统本身在研发时,主要从业务而非数据管理角度进行研发建设,数据录入常常只录入一些重要数据,对一些看似无关的数据常常不录入,导致数据汇总时,基础数据的原始质量无法控制。

  (三)统计数据辅助决策能力不强

  目前的统计工作只是作为一项业务工作来开展,主要满足上级部门和监管部门报表报送要求,只停留在收集、整理和报送报表的粗浅水平,而缺乏进行综合对比分析,不能及时提示风险,揭露潜在问题,不能为决策提供有效、可用的有针对性的建议,更不能对农村商业银行的长远发展提出有价值的前瞻性规划和建议。

  二、农村商业银行统计质量存在问题原因分析

  随着中间业务、表外业务、金融市场业务等新兴业务的不断发展,农村商业银行在统计过程中时常出现统计指标"打架"等问题,使数据的真实性、准确性受到影响,统计数据不能客观、真实、全面、科学、有效反映农村商业银行的经营状况和经营管理水平。

  (一)统计人员业务能力不强,队伍素质不齐

  统计是一项综合性很强的工作,涉及统计、信贷、财务、会计、计算机、文字分析及管理能力等,但目前一些统计人员素质参差不齐,业务不熟悉,对指标含义不理解、对规定不清楚、填报数据不严肃,存在自由发挥、自己摸索的现象,数据的准确性很大程度上取决于统计人员的责任心和工作热情。由于统计工作枯燥且要经常加班加点,造成统计人员流动性大,缺乏一支具备统计专业能力的统计队伍,从而影响到统计工作的严肃性和统计质量。

  (二)统计机制不完善

  目前农村商业银行统计质量存在的问题,很大程度上在于没有形成一个统一、有序的统计机制。在统计口径上,虽然建立了"会计科目-统计指标-监管统计指标"的取数原则,以保证监管统计报表与数据中的每一个项目的归属关系,但是缺乏强有力的数据质量管理内部纠错机制和核查机制以及相应的问责机制。在统计质量的填表、汇总、上报等环节中,填报人员对统计报表的真实性及表内校验关系审查、汇总人员对监管统计报表和表内校验关系的审核、复核人员对监管统计报表的表内校验等,还没有形成一个完整的责任链条。在统计质量监管机制上,稽核部门对数据质量的纠错核查职能大多履行不到位,虽然表面上看实现了稽核审计的全覆盖,但是在统计报表的组织、汇总、复核、上报的每一个环节中,稽核审计常常重形式、重过程,忽视数据质量本身。

  (三)统计文化尚不健全

  在农村商业银行内部,由于历史以及地方文化等多方面影响,形成了一种"重领导不重制度"的不良文化,任何一项事情,不管制度如何规定,先看领导怎么交待。尤其是在重视考核的情况下,一些领导层为了"面子上好看",宁可让数据走样,数据不符合领导心思,宁可改变数据。统计人员如果坚持原则,就会被视为"另类",被另眼看待,个人在晋升、待遇等各方面都会受到影响。在这样的文化氛围下,就难以保证统计上来的数据对农村商业银行的健康可持续发展起到积极的推动作用。

  (四)统计工作的科技支撑不足

  农村商业银行科技系统"一盘棋"意识不够,数据标准化水平有待加强。由于各生产系统在不同时期建设,规划、技术、标准等有所不同,加上系统间数据整合不到位,造成部分指标取数缺失或不完整,各生产系统之间不能满足报表自动化取数需求,未实现系统间最大信息共享。

  三、农村商业银行统计质量提升对策

  统计是社会经济发展的重要综合性、基础性工作。近年来,随着国家对金融机构统计工作的高度重视,人行、银保监部门对统计工作的监管力度的不断加大,如何提升统计质量的问题摆到农村商业银行的日程上来。在梳理一些银行出台的监管统计办法的基础上,我们认为,提升农村商业银行统计质量应该在以下几个方面下功夫:

  (一)强化对统计质量的认识

  市场经济条件下,农村商业银行的统计数据不单是统计工作,还关系到它的经营决策、经营管理和长远发展,更关系到它的社会信用和社会形象。以往对统计质量的认识,局限于统计工作本身,而没有从更广泛的视野看待统计质量工作,导致在许多情况下,就统计谈统计,而看不到统计工作如果出现问题会带来的影响有多大。因而,提升对统计质量的认识,首先要站在农村商业银行健康长远发展得更宏观的角度来把握,农村商业银行董事会成员,尤其是董事长及经营管理层应该有这种认识。其次要准确把握统计质量的内涵,统计质量不仅仅是数据真实的问题,更重要的是统计数据的"有用性"问题,只有"真实"的数据,才是"有用"的数据,对决策层来说才具有决策辅助价值。统计工作的目的,就是要把真实的数据反映上来。只要明确这一点,就能在一定程度上从思想上解决数据质量的问题。

  (二)建立良好的内部文化

  解决农村商业银行统计质量问题,不可能单兵突进,关键是建立良好的内部文化,让统计行为在良好的文化环境下进行。建立良好的内部文化,首先要建立内部员工平等的关系,允许员工对行内事情提出不同意见,尤其是在内部要树立尊重科学、尊重统计人员的氛围,不因统计人员提出不同意见而另眼相待,更不能因提出对数据的质疑而给他们施加压力。其次,银行高层要有严格的规矩意识,把自己的行为限制在制度规章的范围内。尤其是对统计工作来说,农村商业银行的高层,尤其是董事长及经营管理层要有对统计制度的敬畏感,不干预统计人员按照统计制度办事,对统计上来的数据不按照自己的意愿随便修改。最后,扭转内部工作散漫的工作习惯。在内部员工中开展"按制度办事"的常态化教育,鼓励员工按制度办事而不是看领导脸色办事。

  (三)提高统计人员素质

  要通过聘请专家、召开交流会等多种形式,开展统计培训,不仅提高专兼职统计人员的专业知识,更要提高他们的统计能力和统计素养。如,搞信贷的不能仅仅懂信贷,还要懂得如何统计信贷过程中的所产生的数据指标。也就是说,在做好业务工作的同时,提升他们的统计意识和能力。此外,还要加强有关业务人员的知识更新,一方面要鼓励他们在提升专业岗位知识的同时,学习统计知识。另一方面,要通过设立统计工作先进个人等激励机制,为统计人员搭建成长平台,激励统计人员不断提升统计工作能力,让他们在统计工作真正发挥示范作用。

  (四)完善计质量指体制机制

  提升农村商业银行的统计质量,需要进一步完善统计质量体制机制,建立权责统一、职责明确的统计质量体系。首先,完善统计归口管理工作,信贷、会计财务、合规风险等业务管理部门,都要按照自身业务范围,向上级报送统计报表。归口管理部门应根据经营规模和业务量确定若干名专职统计人员,负责本级的统计监管,接受统计部门负责人的统一领导,相关部门做好协调配合工作。其次,明确统计部门的职责,按照银保监会、中国人民银行等部门的规定,履行收集、汇总、整理、编制数据报表,向上级有关部门提供统计数据、报表、统计资料等职责。最后,建立和完善责任追究制度,对于在统计工作出现的问题,属于工作失误造成的,允许进行纠正,对于故意弄虚作假的,追究有关责任人的相关责任。

  (五)加强系统建设,提升统计效率

  根据银保监会的《银行业金融机构数据治理指引》等监管文件要求,加快推进数据标准化建设,按照国家标准、行业标准、监管标准等要求,建立统计报表和指标体系,规范统计口径、业务计算规则、数据来源与加工逻辑,切实解决"数出多门""一标各表""一数各述"等数据治理短板。

  四、结语

  提升农村商业银行统计质量的方法不能单一,也不能一成不变,必须多管齐下,根据实际情况综合施策。只有不断提升统计质量,才能促进农村商业银行的健康可持续发展。

  参考文献
  [1]张艺馨。统计数据质量的影响因素及管理方法[J].课程教育研究,2020(05):33-35.
  [2]杨悦。农村商业银行内部控制自我评价研究[D].济南:山东大学,2018.

  原文出处:黄燕宏.农村商业银行统计质量现状和提升对策研究[J].商讯,2020(29):85-86. 转载请注明来源。原文地址:http://www.lw54.com/html/zhlw/20201112/8373228.html   

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